Ha az otthonteremtéshez a CSOK segítségét vettük igénybe, de most valamiért eladnánk az ingatlant, akkor bonyolult helyzettel nézünk szembe. Azzal gyaníthatóan mindenki tisztában van, hogy ez nem úgy működik, mint egy hagyomány adás-vétel. A támogatás igénybevételével ugyanis számos kötelezettség és szigorú feltétel jár együtt, amit az értékesítés során is figyelembe kell venni. Nézzük meg, hogy mi mindent kell tudni a téma kapcsán!
CSOK segítségével vásárolt ingatlan: ez a tiltólista
A CSOK segítségével megvásárolt ingatlan értékesítése bonyolult, de nem lehetetlen. Ha mégis ebben gondolkozunk, akkor szigorú szabályokat és kikötéseket kell szem előtt tartanunk. Az egyik ilyen, hogy a CSOK igénylésekor 10 éves elidegenítési és terhelési tilalom kerül bejegyzésre az állam javára. Ebből pedig kiderül az is, hogy a tulajdonosok mit tehetnek és mit nem tehetnek meg a hitelezett ingatlannal. Többek között
- nem adhatják el,
- nem adhatják bérbe,
- nem bontathatják le (csakis természeti katasztrófa esetén),
- nem alapíthatnak rá haszonélvezeti jogot és
- nem használhatják nem lakáscélra.
A felsoroltakon túl pedig életvitelszerű bentlakási kötelezettség is ,,terheli” a hiteligénylőket és a gyermekeiket, amely 10 éves időtávra vonatkozik. Ezek a szabályok minden CSOK-kal támogatott ingatlan esetén érvényesek.
Van néhány kivétel is!
A jogszabály ebben a 10 éves tilalmi időszakban nem ad lehetőséget az elidegenítésre és a kiköltözésre. Ez alapvetően így van, de van néhány kivétel is:
- Adott esetben (pl. munkahelyváltás, egészségi állapot) a jogszabály lehetőséget nyújt az ideiglenes, maximum 5 éves kiköltözésre.
- A CSOK bevonásával vásárolt ingatlan eladható, ha a támogatás összegét az előírtaknak megfelelően visszafizetjük.
- A CSOK átvihető egy másik ingatlanra a vonatkozó szabályok betartásával.
A CSOK-os ingatlan eladásának két lehetősége
Ha a 10 éves elidegenítési és terhelési tilalom időszakában mégis szeretnénk eladni a CSOK-os ingatlant, akkor arra két lehetőségünk van jelenleg.
1. A CSOK visszafizetése + ingatlan eladás
Az egyik lehetőség, ha a tilalmi időszak alatt értékesítjük a hitelezett ingatlant, de nem vásárolunk helyette másikat. Ebben az esetben nemcsak a teljes támogatást kell visszafizetnünk, hanem büntetőkamat is terhel. Ez a korábbi CSOK és a Falusi CSOK esetében akár 15 millió forintos összeget is jelenthet.
2. A CSOK átvitele az új ingatlanra
A másik lehetőség, ha a CSOK-ot inkább átvisszük egy másik ingatlanra. A támogatás összegénél viszont csakis akkor van erre lehetőség, ha a vásárolt vagy épített ingatlan értéke és hasznos alapterülete meghaladja a korábbi ingatlan ezen paramétereit. Az pedig feltehetőleg mindenki számára egyértelmű feltétel, hogy az új ingatlannak is meg kell felelnie a CSOK előírásainak (pl. alapterület, komfortfokozat stb.) Ha ez nem teljesül, akkor arányosan szükséges visszafizetni a támogatást. Ez a megoldás abból előnyösebb, hogy megússzuk a büntetőkamatokkal növelt támogatás visszafizetését. Ugyanakkor ehhez mindenképpen tisztában kell lennünk az irányadó határidőkkel.
Ezekkel a határidőkkel kell tisztában lenni
Amennyiben a CSOK bevonásával vásárolt ingatlant eladnánk, de a támogatást tovább vinnénk az új ingatlanra is, akkor az alábbi határidőket kell szem előtt tartani:
- Az eladást az ezt követő 30 napban jelezni kell a kormányhivatal felé.
- Ha az új ingatlant 60 napon belül megvásároltuk, akkor a CSOK automatikusan átvezetésre kerül a választott ingatlanra.
- Ha az új ingatlant 60 napon túl vásároltuk meg, netán az építést választottuk, akkor a támogatás összegét egy letéti számlára kell helyezni.
- A vásárlásra 1 éven belül van lehetőségünk (erre az időszakra a törlesztési kötelezettség szüneteltethető). Építkezés esetén pedig 3 évet engedélyez a jogszabály.
- A megadott időtartamok egyszer, legfeljebb 2 évvel kitolhatóak.
De mi van akkor, ha előbb vásároljuk meg az új ingatlant, mint hogy eladnánk a CSOK-kal vásároltat? Ebben az esetben ugyanúgy 1 évünk van a két ügylet lebonyolítására úgy, hogy a támogatást áthelyezhessük az új ingatlanra.
Azzal is érdemes tisztában lenni, hogy a CSOK átvitelével nem indul újra a számláló, azaz nem kezdődik elölről a 10 éves elidegenítése és terhelési tilalom. Ez az eredeti dátum szerint megy tovább.
Új ingatlan CSOK áthelyezésével: ezek a feltételek
Ha szeretnénk elkerülni a támogatás visszafizetését, akkor van néhány feltétel, amelyet figyelembe kell vennünk az új ingatlan kiválasztásánál:
- A választott ingatlan értékének meg kell haladnia a korábbit. Ellenkező esetben a támogatást arányosan vissza kell fizetnünk.
- Az értékesített lakás vételárát teljes mértékben be kell forgatni az új megvásárlásába, megépítésébe.
- Az új ingatlan hasznos alapterületének meg kell haladnia a korábbi ingatlan ugyanezen paraméterét. Ellenkező esetben szintén arányosan vissza kell fizetnünk a támogatást.
- Az új ingatlannak is teljesítenie kell a jogszabály által támasztott lakásra vonatkozó előírásokat (alapterület, komfort, lakhatóság).
- A támogatott személyeknek és gyermekeiknek az új ingatlanban kell életvitelszerűen lakniuk. Itt a 10 éves időtartamból a fennmaradó időszak az irányadó.
- Ha újépítésű ingatlanra igényeltük a CSOK lehetőségét, akkor 5 évig nem válthatunk használt lakásra, csakis másik újépítésűre.
Mikor kötelező a támogatás arányos visszafizetése?
A támogatás arányos visszafizetése akkor válik kötelezővé, ha
- olcsóbb és/vagy kisebb alapterület ingatlant veszünk a korábbi helyett,
- az értékesítésből nem a teljes összeget használjuk fel lakáscélra,
- a vállalt gyermekek egy része nem születik meg.
Ebben az esetben a visszafizetendő összeg két részből adódik össze. Az egyik a támogatás teljes vagy arányosított összege, a másik pedig a büntetőkamat. Az utóbbi mértéke maximum évi 5% lehet.
